四、購買上市、上櫃公司股票、證券投資信託基金之受益憑證，或認購上
市、上櫃公司股票之現金增資股票及初次上市、上櫃公司之承銷股票
，其投資原則及作業方式如左：
（一）投資原則：
1.購買上市、上櫃公司股票、或認購上市、上櫃公司股票之現金增
資股票及初次上市、上櫃公司之承銷股票，應考量其產業前景、
經營管理績效、財（業）務狀況及股利政策等基本面因素，以獲
取配股、配息及資本利得為原則。
2.債券型基金之遴選標準：
（1）基金規模須達新台幣一百五十億元以上。
（2）經中華信用評等公司信用評等等級在 twAf 以上，或經穆迪信
用評等股份有限公司（Moody's Investors Service） 信用評
等等級在 A.tw/MR3.tw 以上，或其他經主管機關認可或核准
經營信用評等事業之信用評等公司信用評等在相當等級以上者
。
（3）根據證券投資信託暨顧問商業同業公會（以下稱投信投顧公會
）最近一期基金績效評比表（每季公佈）所列示年化月報酬率
不得低於本基金最近交易日承作短期票券最低利率；當月份無
最新投信投顧公會基金績效評比表，則以各投信公司製作之最
近一期基金年化月平均報酬率為準。
（4）不得有贖回期間之限制者。
3.股票型、平衡型、組合型、保本型、資產證券化型、指數型及經
主管機關核准之其他類型等基金，買入時需符合下列條件：
（1）基金規模達新台幣五億元以上。
（2）根據投信投顧公會最近一期基金績效評比表（每月公佈）所列
最近一年報酬率達本基金保證收益率以上。
（3）根據投信投顧公會最近一期基金績效評比表（每月公佈）所列
最近一年報酬率於所有同類型基金中排名在前三分之一以上（
四捨五入），且最近六個月績效於所有同類型基金中排名在前
四分之一以上（四捨五入）。
（4）其基金管理機構成立滿二年且所管理股票型基金之總資產達新
台幣三十億元以上。
4.指數股票型基金（ETF） 不受第 2 目及第 3 目之限制。
5.對購入單一股票或受益憑證（指數股票型基金（ETF） 除外）之
總成本，不超過投資當時本基金淨額之百分之二。
6.購入單一指數股票型基金（ETF）之總成本，不超過投資當時本
基金淨額之百分之五。
7.投資於任一股票之股份總額，不超過該公司已發行股份總額之百
分之十。
8.投資於任一信託基金之受益憑證總額不超過該基金總額之百分之
十。
（二）作業方式：
1.由中央信託局依照有關規定之額度及投資限制，買賣股票或受益
憑證。
2.由中央信託局考量本基金之安全性、流動性及獲利性，選擇最有
利之投資組合及買賣時點從事專業性投資。