歷史法規

友善列印

一、為執行勞工退休基金（以下簡稱本基金）之委託經營業務，特訂定本
    要點。

二、勞工退休基金監理會（以下簡稱監理會）得在本基金年度投資運用計
    畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內，依勞工退休基金收支保管
    及運用辦法（以下簡稱本辦法）第六條第一項第一款、第三款至第七
    款之項目辦理委託經營。

三、本基金委託經營之受託機構，應以合於經營資產管理業務相關規定之
    國內外資產管理機構及其分支機構為對象。
    受託經營國內投資運用項目者，除應符合目的事業主管機關法令規定
    外，應具備下列條件：
（一）成立三年以上。
（二）依中華民國法令設立登記或經認許並在中華民國境內營業者。
（三）公開徵求日前一個月底，所管理之資產總規模，不得少於新臺幣一
      百億元。
（四）所管理之單一基金或信託帳戶最近三年累計收益率，不得低於監理
      會所定市場常用衡量指標或收益率。
　　受託經營國外投資運用項目者，應具備下列條件：
（一）成立三年以上。
（二）依中華民國法令或外國法令設立登記營業者。
（三）公開徵求日前一個季底，所管理之受託法人資產，不得少於等值五
      十億美元。
（四）申請本會委託類型之歷史績效不得少於三年。
（五）在中華民國境內設有分支機構、營運據點或服務團隊。

四、監理會應公開徵求符合前點規定之業者，辦理委託經營業務。
    前項業者應於監理會所訂期限內，檢附下列文件向監理會申請辦理委
    託經營業務：
（一）符合前點規定之證明文件。
（二）經營計畫建議書。
（三）其他監理會規定之文件。
　　前項第二款經營計畫建議書之內容，應符合監理會之規定。
    受託機構之遴選、績效評定、考核管理及其他相關事項，監理會得委
    託投資專業顧問公司協助辦理；委託經營相關法律業務得聘請專業律
    師辦理。

五、監理會應遴聘九人至十一人成立評審小組，並指定其中一人為召集人
    ；其成員應包括政府機關、勞、資團體代表及專家學者，專家學者人
    數不得少於總人數三分之一。
    評審小組負責評審受託機構，其工作如下：
（一）訂定經營計畫建議書之應載明事項。
（二）審查經營計畫建議書。
（三）評定受評審業者之名次。

六、前二點辦理委託經營所需之費用，應列入委託經營交易成本。

七、監理會應依第五點之評審名次，選定受託機構，並議定委託契約、委
    託報酬及分配委託經營額度。
    分配委託經營額度及委託報酬撥付之級距計算標準，由監理會定之。
    委託報酬以委託資產淨值為計算基礎。
    每一受託機構之受託經營分配額度，不得超過委託當時基金委託總額
    度百分之四十，上述委託總額度包括已委託金額及新增委託金額。

八、本基金之委託經營期間，每次最長五年。

九、監理會與受託機構所定委託契約，其文字應以中文為之。但依約需要
    以外文為之者，應附中文譯本。契約之解釋，以雙方約定之法律為準
    據法。
　　前項契約應包含下列內容：
（一）受託機構應遵循利益迴避原則。
（二）受託機構經營監理會委託事項，以監理會指定之金融機構為基金保
      管機構，辦理基金資產、投資所得保管、買賣交割及帳務處理等事
      宜。
（三）受託機構運用受託基金買入有價證券，屬記名證券者，應以舊制勞
      工退休基金或監理會之名義登記。但投資於國外之有價證券應依國
      外受託保管契約辦理。
（四）受託機構經營受託基金採獨立之會計處理，會計報表之製作、提供
      審閱與相關憑證、帳簿及報表應保存年限，以及監理會得實地查核
      事項。
（五）受託機構應監理會要求定期將受託基金淨值、投資明細變動情形送
      監理會。
（六）受託機構應負之責任與良好服務之保證。
（七）投資於任一上市、上櫃公司股票、債券或其他有價證券總金額之限
      制。
（八）投資於任一上市、上櫃公司股票占該公司已發行股份總數比率之限
      制。
（九）受託基金淨資產價值及收益率之計算方式。
（十）解除契約及終止契約情事。
（十一）解決糾紛之仲裁條款或管轄法院。
（十二）其他依該委託契約經營性質，認為有必要訂定之事項。
    依據前項規定所定契約，應先徵請執業五年以上專業律師出具法律意
    見書，惟國外委託經營所委任律師應具有相關國際法律執業經驗。但
    續約或再度辦理委託經營，契約修正幅度較小者，得免徵請專業律師
    出具法律意見書。
    前項出具法律意見之律師須於簽署法律意見書之最近二年內，未受律
    師法、律師懲戒規則或其他法令規定之懲戒處分。法律意見書應載明
    之內容如下：
（一）修改建議、理由及其法律依據。
（二）出具法律意見之律師姓名及其法律意見。

十、監理會得指定國內受託機構買賣有價證券之經紀商，並議定手續費率
    及相關條件。

十一、監理會對受託機構之經營績效，應按季考核。

十二、受託機構之經營績效及風險控管，均優於監理會所定之衡量標準或
      監理會同類型委託資產之績效，且未有違反相關法令及契約約定之
      情事者，監理會得於契約存續或屆滿時不經評審在原委託額度二倍
      範圍內增加其委託經營額度或與其續約。
　　　前項所稱經營績效之評定方式及期間應明定於委託契約，評定基準
      由監理會決定之。
　　　依第一項取得不經評審續約資格之受託機構，於評定基準日至契約
      到期日間發生受要求改善或處置情事者，監理會得酌減委託經營額
      度或取消原取得之續約資格。

十三、受託機構有下列情形之一，致有損及基金本金或收益之虞時，監理
      會得以書面通知該受託機構立即改善或為必要之處置、收回部分或
      全部委託資產：
  （一）未盡善良管理人注意及忠實義務。
  （二）違反相關法令遭我國或外國主管機關警告或處罰者。
  （三）違反契約者。
  （四）每年定期檢討評估受託機構之經營績效未達本基金法定保證收益
        ，或監理會指定市場常用衡量指標或收益率者。
      前項收回之委託資產，由監理會決定收回方式，並得委託其他機構
      代為移轉管理或以類似過渡性管理概念進行後續處理事宜。

十四、監理會辦理委託經營相關作業得請臺灣銀行股份有限公司協助辦理
      。